A antecipação de recebíveis é uma solução oferecida pelo Banco Central do Brasil como uma ferramenta para empresas que buscam aprimorar seu fluxo de caixa, impulsionar o crescimento e enfrentar desafios de liquidez.
No contexto brasileiro, esse processo é gerenciado pela Central de Recebíveis (CERC), uma instituição que desempenha um papel significativo na padronização e eficiência das transações nesse cenário.
Vamos entender detalhes sobre essa instituição e o funcionamento da antecipação de recebíveis.
Como funciona o processo de antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis é uma prática financeira na qual uma empresa converte seus direitos sobre valores a serem recebidos no futuro em recursos imediatos, por meio da venda desses direitos a uma instituição financeira ou uma empresa especializada em antecipação de recebíveis. Esses direitos podem incluir faturas de vendas, cheques pré-datados, duplicatas, contratos de serviços, entre outros.
O processo de antecipação geralmente segue etapas bem definidas. Primeiramente, a empresa identifica os recebíveis elegíveis para antecipação. Em seguida, negocia os termos da transação com a instituição financeira, incluindo taxas de desconto e prazos de pagamento. Posteriormente, os direitos sobre os recebíveis são transferidos para a instituição financeira em troca de um valor presente, líquido de taxas e descontos.
A empresa, então, recebe imediatamente os recursos correspondentes aos recebíveis, melhorando seu fluxo de caixa. Finalmente, no vencimento original dos recebíveis, a instituição financeira recebe o valor total diretamente da empresa devedora.
A alteração da Circular 3952 pela Circular 264
O Banco Central publicou em 25 de novembro de 2022, a Circular 264, que revogou a Circular 3.952. Essa revisão abrangeu diversas áreas, com ênfase no aprimoramento do tratamento de recebíveis no contexto do crescente mercado de meios de pagamento.
Entre as mudanças mais destacadas, a Circular 264 estabeleceu critérios para o cálculo do valor de recebíveis, introduziu comandos para bloqueio de valores com o propósito de compensação e gerenciamento de riscos, além de exigir a desconstituição ágil de gravames associados a contratos.
Além disso, houve determinações para fortalecer a conciliação entre instituições e sistemas de registro, bem como a imposição de obrigações específicas para entidades credenciadoras e sistemas de registro, incluindo a proibição de requisições automáticas adicionais de gravames e a promoção da portabilidade de contratos de negociação de recebíveis entre sistemas de registro.
Para uma compreensão com todos os detalhes das alterações e seu impacto nos processos do mercado, a EcommIT preparou um artigo completo que detalha cada modificação introduzida pela Circular 264. Acesse ele para conferir as informações completas.
O papel da CERC na antecipação de recebíveis
A CERC, ou Central de Recebíveis, foi criada com o propósito de aprimorar e otimizar o processo de antecipação de recebíveis no Brasil. Atuando como uma plataforma centralizada, a CERC desempenha várias funções que contribuem para a eficiência e transparência do mercado.
Registro e Padronização: a CERC proporciona um ambiente padronizado para o registro de operações de antecipação de recebíveis. Isso significa que as empresas cedentes e as instituições financeiras compradoras utilizam uma linguagem e processos comuns, o que facilita a comunicação e reduz a complexidade operacional.
Redução de Riscos: a centralização promovida pela CERC contribui para a mitigação de riscos nas transações. A instituição atua como intermediária, garantindo que ambas as partes cumpram com suas obrigações contratuais, o que, por sua vez, reduz os riscos associados a inadimplências ou problemas de execução.
Facilitação do Processo: ao automatizar e padronizar processos, a CERC agiliza significativamente a comunicação entre empresas e instituições financeiras. Isso resulta em transações mais rápidas e eficientes, permitindo que as empresas obtenham recursos mais rapidamente, quando necessário.
Desenvolvimento do Mercado: a presença da CERC no mercado brasileiro de antecipação de recebíveis desempenha um papel vital para a simplificação desse processo entre as instituições financeiras. Sua atuação contribui para o amadurecimento do mercado, tornando-o mais acessível e confiável para empresas de diferentes portes e setores.
A plataforma de backoffice para registros de recebíveis da EcommIT
Os processos de antecipação e gestão de recebíveis obrigam as instituições credenciadoras e subcredenciadoras o credenciamento a uma registradora de recebíveis, como a CERC, para compartilhem detalhes de suas operações financeiras e assegurem a segurança dos dados de seus clientes.
Empresas no mercado de meios de pagamento que estão migrando para soluções tecnológicas, expandindo o registro e armazenamento de informações atualizadas para a gestão de seus recebíveis, estão obtendo economia significativa em termos de tempo e recursos.
Caso ainda não tenha adotado a tecnologia em seu negócio, este é o momento propício para explorar como a Plataforma de Backoffice para Registros de Recebíveis pode transformar seus processos.
Essa plataforma facilita a integração entre os sistemas de processamento de transações, antecipação de recebíveis e liquidação junto à entidade certificadora – CERC. Ela gera os dados necessários para a transmissão diária das informações cadastrais e das transações de cartão das adquirentes e subadquirentes de cartão para a CERC, consolidando tudo em arquivos por arranjo de pagamento.
Adicionalmente, a Plataforma de Backoffice para Registros de Recebíveis também cria um histórico dos dados para garantir a correta liquidação das unidades de recebíveis, fornecendo relatórios gerenciais detalhados com os lançamentos.
Se busca reforçar a segurança e eficiência na gestão dos registros e recebíveis, além de posicionar-se de forma mais robusta nas negociações com instituições financeiras, venha para a EcommIT e descubra como a Plataforma de Backoffice para Registros de Recebíveis pode fazer a diferença. Nossos especialistas estão prontos para auxiliá-lo nessa jornada.
